Oracle EBS ERP R12应付帐款模块基础知识培训.pdf
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应付帐款模块基础知识培训
标准的应付帐款流程是通过 A/P、MM 模块，把供应商主数据作为明细科目进行未清项管理的
核算流程。其按付款的性质分为应付货款、预付货款；按付款的对象分为集团内应付款和集
团外应付款；按付款的内容分为应付货款、应付关税款、应付海关代征增值税款等。采购人
员报销货款等发票时记入该帐户的贷方，付款时记入该帐户的借方，并对该科目进行清帐（核
销）处理。在发票报销的同时系统将完成进项税的核算。
一、 基本概念
（一） 有关组织结构的概念
1、 采购组织：
*对多个或单个工厂采购的基本组织单位。
*为工厂采购物料或服务时，同供应商进行谈判的组织单元，并负责整个采购业务。
*一个采购组织可以给分配给一个或多个公司代码，可以为一个或多个工厂提供采购服
务。
*所有采购订单的下达和执行都要指定采购组织。
*现有系统将采购组织设在子公司一级，现有 LTL、LNL、LAS、样板采购组织、职能部
门五个采购组织.
2、 采购组：
*负责特定采购活动的个人或一组人，是执行采购的最小单位。
*是各种采购情况的统计、分析的基本单位。
*目前采购组基本按各事业部的业务分类设置,将一个事业部对应一个或多个采购组。
*例如神州数码公司软件部设有: LTL-微软-软件、LTL-IBM-软件、LTL-CA-软件、
LTL-ORACAL-软件。
3、 工厂：
*在公司代码层次下，能够生产产品、提供服务或分销货物的组织单元。
*物料需求计划在工厂层次进行。
*是物料评估的基本层次，相同物料在不同工厂价格不同。
*是成本核算的最低层次。
*可以有价（数量、金额）管理或无价（数量）管理，一个工厂不能同时进行有价和无
价管理。
*现有系统中工厂对应我公司的事业部层次，一个工厂对应一个事业部.
**现有系统为每个子公司设置了一个零价工厂，事业部根据实际情况在零价工厂设置库
存地。目前我公司的维修备件和研发材料需要进入零价工厂。
4、 库存地：
*在工厂层次下区分不同物料存储的组织单位。
*从物理/逻辑上，把不同状态的物料分开。
*各种出库、入库操作都基于库存地点。
*现有系统物理库存地基本根据实际库存地设置，逻辑库存地设有商品库、材料库、成
品库、索赔库等。例如：蓝靛厂商品库、济南待修库。
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5、 公司代码、采购组织、工厂、采购组的关系。
库存 采购
集团 集团
公司代码 1 公司代码 2 采购组织 1 采购组织 2
工厂 1 工厂 2 采购组 1 采购组 2
库存地 1 库存地 2
（二）有关主数据的概念:
1、供应商主数据：
*包括一般数据、公司代码数据和采购组织数据。
*一般数据包括名称、地址、国家、增值税号、银行、联系人等，在集团层。
*公司代码（财务）数据包括统驭科目、付款条件等，在平台层。
*采购组织数据包括订单货币、付款条件、贸易条件、合作伙伴（供货方、开发票方、
订购方等），在子公司层。
2、物料主数据：
*包含了物料在业务中需要的所有数据。
*是采购、销售、生产、存储、财务数据的起始点，也是它们的核心。也就是说，物料
主数据将会影响系统中与物料相关的操作。
*它包括：基本视图、分类视图、采购视图、销售视图、MRP 生产视图、存储视图、财
务视图。
（三）、有关采购定单的概念。
1.采购订单类型：
*不同性质的采购业务通过不同的订单类型来完成。
*系统中的订单类型包括 NB-标准、NA-普通、RT-索赔、UB-转储、NC-零价。
索赔：是采购购订单的一种类型。
*物料收货后经过使用，因质量等其他问题需要退回供应商，供应商再提供质量好的
物料。因为所退货物不能对应原采购订单，需要重新建立采购订单属于索赔业务。
*索赔业务一般不产生应付帐款，在有些情况下会产生应付索赔差价款。
*索赔时会发生不能返物而返款的情况，在这种情况下通过销售模块进行收款，物料
将进行模拟收货和发货处理。
2.项目类别：
*指采购物料的来源。
*系统按来源将采购订单分为标准、L-外协、K-寄存等。
寄存：*在创建采购订单时，项目类别选择‘K-寄存’。
*采购人员与供应商谈好价格（采购信息记录），按照该价格将供应商的物料存放在
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